Lorsque l’on est actif professionnellement, il est fondamental d’anticiper ses besoins financiers à la retraite. Pour cela, il faut constituer une épargne dédiée. Heureusement, plusieurs produits d’épargne sont disponibles pour vous accompagner dans cette démarche. Le Plan d’Épargne Retraite (PER) figure parmi les solutions recommandées pour ceux qui souhaitent garantir un complément de revenu et ainsi jouir d’une retraite confortable. Comment fonctionne-t-il exactement ? Qui est éligible à ce type de plan ? Quels en sont les avantages ? Ici, nous répondons à toutes vos interrogations sur le sujet.
Qu’est-ce qu’un Plan d’Épargne Retraite ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un instrument financier conçu pour l’épargne à long terme. Il a été introduit en France par la loi Pacte et destiné aux particuliers. Il offre la possibilité de constituer une épargne en effectuant des cotisations sur une période définie, permettant ensuite de retirer les fonds accumulés sous forme de capital ou de rente.
Le PER a par ailleurs été conçu pour remplacer d’autres produits d’épargne tels que le contrat Madelin, le Perco et le PERP. Grâce au site planepargneretraite.fr, il est désormais possible de souscrire à un PER tout en bénéficiant de l’accompagnement d’un conseiller financier. Cette plateforme propose également une gamme variée de contrats et d’offres adaptés à tous les profils d’épargnants.
Pour rappel, des prélèvements sociaux s’appliquent pour les sorties d’épargne avec un PER. La déduction fiscale est aussi appliquée selon le PER, même s’il est limité par un plafond.
Quels sont les différents types de PER ?
Le PER se présente sous trois différents types, à savoir :
- Le PER individuel ;
- Le PER d’entreprise collectif ;
- Le PER d’entreprise obligatoire.
Le PER individuel
Le Plan d’Épargne Retraite individuel constitue une solution flexible pour la constitution d’une épargne en vue de la retraite. Ce type de PER offre la possibilité de récupérer les fonds accumulés sous forme de capital ou de rente, selon les préférences de l’épargnant. Conçu pour répondre aux besoins de tous les individus souhaitant se constituer une épargne significative pendant leur vie active, le PER individuel représente une option accessible et non obligatoire. En effet, tant les salariés, les fonctionnaires que toute autre personne physique peuvent y avoir accès. Cette forme d’épargne est destinée à être retirée une fois l’âge de la retraite atteint. Dans certains cas, il est possible d’opter pour le déblocage de son épargne avec la retraite anticipée. Dans ce cas, la sortie se fait sous forme de rente qui est imposable à l’impôt.
Rappelons enfin que le PER inidividuel se décline en deux types principaux : le PER Assurance et le PER Investissement, offrant ainsi une diversité de choix pour répondre aux besoins et aux objectifs spécifiques de chaque épargnant.
Le PER d’entreprise collectif
Le Plan d’Épargne Retraite d’entreprise collectif englobe l’ensemble des salariés d’une entreprise, bien qu’il ne soit pas obligatoire. Il offre aux travailleurs la possibilité de bénéficier d’un complément de retraite, renforçant ainsi leur sécurité financière pour les années post-actives. Pour être éligible, les salariés doivent généralement justifier d’au moins trois mois d’ancienneté au sein de l’entreprise. Bien que son adhésion ne soit pas impérative, le salarié a la possibilité de décliner l’offre dans un délai de 15 jours.
Le PER d’entreprise collectif est géré selon un système de gestion pilotée, où les possibilités de retrait sont envisagées à partir de la cinquième année, après examen du dossier par un gestionnaire PER.
Ce type de plan d’épargne peut être alimenté de différentes manières, que ce soit par des versements volontaires des salariés, des contributions de l’employeur ou des montants provenant de la participation aux bénéfices de l’entreprise. Lorsque vient le moment de récupérer l’épargne accumulée dans un PER d’entreprise collectif, les salariés ont le choix entre un retrait sous forme de capital ou une rente viagère, selon leurs préférences et leurs besoins financiers.
Le PER d’entreprise obligatoire
Comme son nom l’indique, le PER d’entreprise obligatoire impose à tous les salariés d’une entreprise ou d’un groupe spécifique d’adhérer à ce régime. Contrairement au PER d’entreprise collectif, l’adhésion à ce type de plan est obligatoire pour les travailleurs de cette catégorie. Pour bénéficier des droits de versement, les salariés doivent opter pour une rente viagère. En ce qui concerne les contributions, les collaborateurs peuvent verser leur épargne salariale ainsi que des versements volontaires en plus des versements obligatoires.
Le PER d’entreprise obligatoire est segmenté en trois compartiments distincts : l’épargne salariale, les versements obligatoires et les versements volontaires. Bien que les deux types de versements puissent être récupérés sous forme de capital, de rente ou d’un mélange des deux, la sortie de l’épargne ne peut se faire que sous forme de rente.
Aussi, dans certains cas, l’employeur peut choisir de fixer un plafond en ce qui concerne les cotisations.
Quels sont les avantages du Plan Épargne Retraite ?
Souscrire à un PER présente de nombreux avantages, quelle que soit sa forme. Parmi les principaux avantages, on peut citer :
- Un outil sécurisé et fiable pour préparer sa retraite à long terme ;
- La possibilité d’obtenir un capital pour financer des projets immobiliers tels que le changement de logement ;
- Un accompagnement solide grâce à la gestion pilotée, offrant une approche professionnelle dans la gestion des investissements ;
- Un contrat souple permettant à l’épargnant de constituer son épargne selon ses besoins et ses préférences ;
- Une fiscalité très avantageuse (les cotisations au PER ne relèvent pas du plafonnement des niches fiscales, ce qui permet de bénéficier d’une réduction significative des impôts) ;
- La possibilité de transférer son PER en cas de changement d’employeur, ce qui préserve la continuité de l’épargne retraite.
Y a-t-il des inconvénients à souscrire à un PER ?
Malgré ses nombreux atouts, le Plan d’Épargne Retraite n’est pas exempt de quelques limites et inconvénients. En effet, en souscrivant à un PER, l’épargnant n’a pas accès à ses cotisations avant l’âge de la retraite. De plus, tant le capital que la rente perçus à la sortie sont soumis à l’impôt. Ces contraintes constituent les principaux inconvénients du PER. Cependant, il convient de noter que les avantages offerts par ce produit d’épargne surpassent largement ses limites.
Que se passe-t-il en cas de décès du titulaire d’un PER ?
En cas de décès du titulaire d’un compte PER, son épargne est reversée à ses bénéficiaires. Cela veut dire que le titulaire désigne les bénéficiaires pour recevoir les fonds du PER dans une clause, bien avant son décès. Mais ce transfert est soumis à un régime fiscal défini. Par exemple, en France, les bénéficiaires peuvent bénéficier d’exonérations fiscales dans certaines conditions, notamment si le décès intervient avant l’âge de 70 ans.
Comment ouvrir un PER ?
Ouvrir un Plan d’Épargne Retraite est une démarche relativement simple. Il suffit de vous adresser à l’organisme compétent, qui peut être un courtier en ligne, une banque traditionnelle, une banque en ligne, une compagnie d’assurance ou un conseiller en gestion de patrimoine. Pour les PER d’entreprise, le contrat doit être souscrit auprès de votre employeur. En ce qui concerne le Plan d’Épargne Retraite Individuel, également connu sous le nom de PERin, vous devrez fournir les pièces justificatives nécessaires et choisir le contrat qui correspond le mieux à vos besoins.
Il est à noter que différents frais et taux peuvent s’appliquer lors de l’ouverture et de la gestion d’un PER, notamment les frais de gestion, les frais d’arbitrage et les frais de souscription. Pour trouver l’établissement bancaire ou financier le plus adapté à votre PER, il est recommandé d’utiliser un outil de comparaison pour trouver l’offre la plus avantageuse. Il est de même important de prendre en compte vos revenus, votre situation financière avant de choisir où ouvrir votre PER.
En outre, lors de l’ouverture d’un PER, un premier versement sera requis. Le montant de ce versement initial peut varier selon l’organisme choisi, généralement compris entre 100 et 1000 euros, en fonction de leurs politiques spécifiques.
En récapitulatif, le Plan d’Épargne Retraite (PER) constitue un instrument d’épargne accessible à toute personne physique résidant en France. Quel que soit le profil de l’individu, il est ouvert à tous, sans restriction d’âge, et il est même envisageable d’ouvrir un PER pour ses enfants. Avant d’opter pour l’ouverture d’un PER, il est important de prendre en considération certains critères (notamment ses revenus), que l’on soit demandeur d’emploi ou salarié, afin de s’assurer que ce plan d’épargne correspond pleinement à ses besoins et à sa situation particulière.
Comment fonctionne un plan d'épargne retraite ?,